2019年民間借貸的最高利率和逾期利率規定

　　1991年《最高人民法院關于人民法院審理借貸案件的若干意見》界定的民間借貸類型包括公民之間、公民與法人之間、公民與其他組織之間的借貸，即不包括法人之間、法人與其他組織之間。《意見》第六條規定民間借貸利率不得超過銀行同類貸款利率的四倍;而而司法實踐中，民間借貸約定的利率大多數均超過了該規定，于是許多借款人故意欠錢不還，等著出借人起訴甚至主動要求出借人起訴，因為通過訴訟，他們所承擔的利率就不能超過銀行的四倍。這種惡意欠債并規避法律的行為不僅增加了當事人的訟累，也浪費了有效的司法資源。

　　9月1日實施的《最高人民法院關于審理民間借貸案件適用法律若干問題的規定》界定的民間借貸，是指自然人、法人、其他組織之間及其相互之間進行資金融通的行為。《規定》第二十六條：“借貸雙方約定的利率未超過年利率24%，出借人請求借款人按照約定的利率支付利息的，人民法院應予支持。 借貸雙方約定的利率超過年利率36%，超過部分的利息約定無效。借款人請求出借人返還已支付的超過年利率36%部分的利息的，人民法院應予支持。”，新的司法解釋規定了民間借貸利率不得超過24%，但若起訴到法院之前直徑支付的超過24%不超過36%的部分。

　　24%的比例其實并沒有偏離1991年《最高人民法院關于人民法院審理借貸案件的若干意見》四倍利率的規定，因為銀行貸款基準利率在6%左右，司法解釋確定了一個固定比例、比較好操作。《規定》還明確沒有約定利息或者約定的利率24%-36%，自愿支付后不能要求返還。

　　沒有約定逾期期間的利率的，司法解釋規定可以支持6%的利率，這與《合同法》第211條自然人之間借款沒有約定視為不支付利息做了不同的規定，但約定的逾期利率不得超過24%;同時，《規定》明確在同時約定逾期利息和違約金的，逾期利息和違約金綜合不超過24%.