2019探索三大發達國家的養老計劃

一、美國：

　　養老責任由三方共同承擔

　　美國的養老責任由政府、社會和個人等多方面共同承擔。其資金來源主要是在職人員把工資所得的一部分作為“社會保障稅”(社保稅)上繳給政府，用于發放給已退休者、殘疾人以及他們的家屬，在職者退休之后便可以從社會保障制度中享有相應的福利。

　　在職人員退休后獲得社會保障福利(社保福利)的多少視其工作時間長短、繳納社保稅數額以及退休年齡而定，但提前退休者的福利額將適當扣減。

二、英國：

　　職業年金是養老金重要支柱

　　目前，英國的養老保險制度由國家養老金計劃、職業養老金計劃和個人養老金計劃等3個支柱構成。

　　國家養老金計劃包括“國家基本

　　養老金計劃”和“第二養

　　老金計劃”，由政府提供，

　　并由政府承擔兜底責任。

　　基本養老金已覆蓋所有公

　　營和私營部門的雇

　　員。雇員和雇主共同

　　繳費，形成“國

　　民保險基金”。第二養老金主要目標人群是非常規就業者，如中低收入者、長期患病或身體殘疾的從業人員。在基本養老金繳費年限相同的情況下，第二養老金根據不同收入標準支付不同的養老金。

　　由于基本養老金替代率較低，僅能保證員工退休后的基本生活需要，大部分人退休后的主要收入來源于職業養老金。職業養老金參與者占英國全部人口的45%左右，已經成為英國養老金體系中最重要的組成部分。

　　個人養老金計劃包括私人養老金、養老儲蓄和個人壽險等。

三、德國：

　　鼓勵發展“補充養老保險”

　　德國的養老保險制度包括法定養老保險、企業養老保險和私人養老保險等3部分，后兩者又被稱為“補充養老保險”。

　　在德國，法定養老保險的覆蓋面較廣，既包括一般的養老金，也包括職業康復待遇、職業能力或就業能力喪失養老金等。

　　此外，德國還大力鼓勵企業養老保險和私人養老保險。與法定養老保險不同的是，企業養老保險采取“直接支付原則”，即職工在工作期間積攢了多少企業養老保險，退休后他就能得到相應數額的養老金。目前，德國法定養老保險、企業養老保險和私人養老保險所支付養老金的比例大約分別為70%、20%和10%。