我國將延遲5年退休養老金怎么算(四)

高的替代率相比，機關事業單位退休人員的基本養老金的替代率水將會明顯下滑。

　　算筆賬

　　養老保險城鎮職工怎么繳、怎么領?

　　假設30歲的小王在北京月收入1萬元，那么他每個月要繳納的養老金是1萬乘以8%。在發養老金時，每月可領取的錢分為兩部分，一部分是基礎養老金，一部分是個人賬戶養老金。個人賬戶養老金比較簡單，就是每個人每個月上繳的8%。到退休時，個人賬戶總額就是1萬乘以8%乘以12個月再乘以30年，一共28.8萬。換句話說，小王這30年總共真正繳了28.8萬元。而國家規定的計發月數是規定好的，如果是60歲退休，計發月數就是139。那么小王退休時個人賬戶養老金就是28.8萬除以139，等于2072元。

　　基礎養老金的計算比較復雜，以本市上一年度職工月均工資和本人指數化月均繳費工資的均值為基數，繳費每滿1年發給1%。本人指數化均繳費工資是指個人上一年度月均工資乘以個人均工資與上一年度社會均工資的比值。均工資數據還沒有統計出來，那么以2013年北京月均工資5793元為例。小王的基礎養老金計算公式為(5793+5793×10000/5793)/2×30×1%=2369元。那么小王每月總共可得養老金為：2072+2369=4441元。小王30年間共繳了28.8萬元，那么5年5個月就可以賺回以前繳的養老金了。

　　如果是沒有工作單位的個人，一共要上繳收入的20%，但其中只有8%歸個人賬戶。因此如果小王沒有工作單位，那么小王每個月繳10000乘以20%，就是2000元，繳30年，一共要繳720000元。但劃到他個人賬戶的只有28.8萬元。因此到退休時，小王個人賬戶養老金有2072元，基礎養老金也是2369元，那么每月養老金為4441元，小王需要13年半才能領回養老金。那個時候小王是73歲，還沒有超過國人均壽命74歲。

　　如果涉及到延遲退休，多繳5年社保，情況如何呢?還是以上述標準計算，如果小王是職工，多繳5年，即繳35年社保，那么5年多繳4.8萬元，到退休時，每個月能發放6089元的養老金，那么4年半就可回本。如果小王是個人參保，那么到退休時已經繳納84萬元養老金，個人賬戶有336000元。到65歲退休時，也是發放6089元，收回本需要11年半。與60歲退休相比，收回本的時間并沒有變多，這是因為計算公式中，上繳年數越多，退休年齡越晚，每月發放的退休金越多。

　　從以上計算的結果看，